大家好，欢迎回到跟我一起来谈钱！咱们一口气做了好多期生活成本的内容，尤其是讲美国看病有多贵、医保有多贵的那两期，我花了很多心思。但光说看病有多贵，不说解决办法，不是我的风格，更何况咱们频道的核心内容之一，就是投资理财和税务规划。所以今天，我就给大家介绍一个在美国能用来缓解高额医疗费用的理财和税务工具，它叫HSA。
HSA是Health Savings Account的缩写，翻译过来可以叫“健康储蓄账户”，是美国一种有税收优惠的账户。咱们已经花了很多期讲有税收优惠的账户，但那些都是退休账户，比如401(k)、IRA，它们的目的性很强，优惠主要在你为退休攒钱的时候体现。而HSA叫健康储蓄账户，所以它的优惠是在看病、医疗方面体现的。
具体有哪些优惠呢？
第一：存钱的时候可以抵税
往HSA里存钱，可以抵税。
比如你年薪8万5千美元，往HSA里存了3千，那这3千块钱就不用交所得税了，你的应税收入就变成了8万2千。如果你是通过公司的工资扣款存进去的，连社安税和医保税（FICA）都可以省掉。这一点，也就是存钱抵税，和传统401(k)是一样的。
第二：投资增值不交税
存在HSA里的钱是可以投资的。比如你可以买成CD（certificate of deposit），就是定期存款。这期录制的时候是2019年5月，CD的利率一般在2.75%到3%左右。也就是说，你的HSA里如果有1万美元，买成CD，每年有300块的利息，这300块钱是不用交税的。如果你不花掉，第二年就用10,300块继续投资，以此类推，长期来看就很划算。
如果是普通的银行存款或者股票账户，也就是非退休账户，赚了钱是要交税的。在免税增长这一点上，HSA和401(k)、IRA这些退休账户是一样的。很多HSA账户也可以买基金、股票，长期投资的话，效果会更明显。
第三：用在医疗上，取出来不交税
重点来了。HSA最吸引人的一点，也是它和退休账户不一样的地方：取钱的时候，只要用在和医疗、看病有关的花销上，就不交税，而且取钱没有年龄限制。
401(k)和传统IRA就不是这样了：到了退休年龄，取钱是不交罚金了，但还是要交所得税。退休账户里，只有Roth 401(k)和Roth IRA取钱的时候不交税，可它们在存钱的时候，又没有抵税的优惠，等于你存进去的是已经交过税的钱。
所以，从头到尾都不交税的账户，只有HSA。如果你在美国生活过，对美国的税务规则有一点了解，就知道：存钱不交税，挣钱不交税，取钱也不交税，这种从头到尾都不交税的好事，非常少！反正我除了HSA，想不出第二个来。
那HSA这么好，为什么好像没那么受重视、知道的人也不多呢？咱们来说说它的局限性。
局限一：必须有高自付额的医保
最大的局限是：只有当你的医保是高自付额医保（high deductible health plan，简称HDHP）的时候，才能开设HSA、往里存钱。
自付额（deductible）是什么意思？就是你的医保不是你一有医疗费用就报销的。比如你的自付额是3,000块，那每年前3,000块钱的医疗费，保险是不管的，超过3,000块的部分，保险才开始报销。
2026年的标准是：如果你的医保只保你自己，年度自付额至少要1,700美元，才算高自付额医保，你才能开HSA；如果你的医保是家庭计划，不但保自己，还保配偶、孩子等家人，那自付额至少要3,400美元，才算高自付额。另外，从2026年起，ACA市场上的铜级（bronze）和灾难险（catastrophic）计划，也都可以配HSA了；每个月不超过150美元的“直接初级保健”（direct primary care）会员费，也不再影响开HSA。
但我想指出一点：如果你以前有这种高自付额医保，开了HSA，后来医保变了，比如换了工作，新公司提供的医保不是高自付额的了，那你虽然不能再往里存钱了，但原来账户里的钱，也不一定要动。事实上，如果你买了股票或者CD，还可以让它继续赚钱，继续享受增值不交税的好处。将来哪天你又有了高自付额医保，还可以接着往里存钱，接着用这个账户。
局限二：每年能存的钱有上限
第二个局限，是每年能存的金额有上限。其实说这是局限，有点委屈它了：2026年，如果你的医保只保自己，上限是4,400美元；如果是家庭计划，上限是8,750美元。其实还挺多的，虽然比不上退休账户的上限。55岁以上的人，每年还可以多存1,000美元。
局限三：取出来要用在医疗上
第三个局限，是取出来的钱要用在和看病、医疗有关的费用上。如果用在其他地方，被国税局查到了，除了要交所得税，还要交20%的罚金（65岁以后就没有罚金了，只交所得税）。
但它规定的医疗费用范围很广：包括自付额本身，医保不报销的治疗和药物，还有生活中常见的配眼镜、看牙、牙齿矫正、针灸、假牙、物理治疗、激光矫正视力手术、轮椅、拐杖、语言治疗等等等等。总之，我觉得你不用担心钱攒出来了没地方用。我把国税局规定的详细清单链接放在下面，我刚才说的这些，大概只占十分之一吧。
还要提醒一句：加州和新泽西州不承认HSA的州税优惠，住在这两个州的话，HSA的存款和收益还是要交州税的。
好，关于HSA还有很多细节，喜欢这期的朋友，请给我点赞、转发或者留言。如果想了解更多细节，就留言告诉我，谢谢大家！