大家好，欢迎回到跟我一起来谈钱！今天咱们来聊聊，美国的社会安全金是怎么算出来的？将来能领多少钱，是由什么决定的？
先做几个“防杠声明”
首先，我今天说的社保，是指社会安全金（Social Security），这是联邦政府发给你的，而不是企业养老金（pension）。企业养老金是你所在公司的福利，有的人有，有的人没有，现在大多数公司已经用401(k)取代了。至于Social Security到底应该翻译成社保、退休金还是养老金，我可能会混着说，大家明白意思就好，翻译的事咱们不纠结。
第二，关于社会安全金，其实有很多细节，咱们在第110期介绍过，这里只是举个例子简单回顾一下，详细的大家还是要去看那一期，不然可能连不上。
比如，你现在的W-2上，除了所得税（income tax），还有社会安全税（Social Security tax）和医疗保险税（Medicare tax），简单粗暴地翻译，一个是社保税，一个是医保税。这两个合起来叫“工资税”（payroll tax），和所得税的性质不一样。最大的一个区别是：所得税根据你挣多少钱，有不同的税率档（tax bracket），是累进制的；而社会安全税固定是6.2%，所以你挣得越多，交得越多，但比例不变，直到达到封顶额，封顶额以上的工资就不再交这个税了。封顶额每年会随着通胀调整，比如2020年是137,700美元，2021年是142,800美元，2026年已经是184,500美元。这样的细节有很多，这些基础知识大家一定要去看第110期，因为不是今天的重点，我就不赘述了。
为什么要知道它是怎么算的？
今天的重点是：将来六七十岁以后开始领社会安全金，能领多少钱，是怎么算出来的？咱们假定几十年以后，美国政府还有社会安全金可以发的话。
为什么要知道这一点呢？网上用计算器一算不就行了，也很方便，第110期也提到过。因为只有你知道它是怎么算的，才能知道哪些因素重要、哪些因素不重要，才能从现在就开始规划。
第一步：把历年的工资“调整”一下
咱们一起来算一下。
第一步，先把你历年的工资做一个调整。社会安全局的官网上会公布一张表，告诉你怎么调整历年的工资。
比如看这个例子：A和B两个人，都是从1981年开始工作，一个是1959年出生，一个是1955年出生。A在1981年的工资是12,878美元，大家看左边“名义收入”（nominal earnings）这一列；旁边一列叫“指数化系数”（indexing factor），是官方公布的数据，也就是我们的已知条件。我们要做的，就是把工资乘以这个系数，这就叫“调整”。
大家可以看出来，这个系数是越来越小的，到了近几年，就变成1了（60岁以后的收入，系数都是1）。
什么意思？为什么要这么调整？因为一个人的职业生涯，三四十年，是一个很长的时间跨度。几十年前，人们一年才挣一两万块钱，如果你直接用这个数，和现在一年几万甚至十几万的工资混在一起算平均数，待会儿我们要算平均嘛，这个数就没有意义了。所以乘以这个系数以后，你会发现，算出来的数，或多或少和现在的工资水平差不多。比如A在1981年的工资，调整以后是50,584美元，而他2020年的工资是58,424美元。所以调整以后，你才能看出：哦，他这一辈子大概是这样一个收入水平。
而且A和B，也就是不同年份出生的人，用的系数是不一样的，这是规定。
还有很重要的一点：如果你某一年的收入超过了封顶额，比如2020年社保的封顶额是13万7千7，你就算那年挣了20万，也只能算13万7千7，因为超过这个数的收入，你没有交相应的社保税。
第二步：挑出收入最高的35年
这是第一步，算出调整后的收入。
第二步，挑出调整后收入最高的35年，加在一起。这个很多观众可能知道：不管你是工作了20年还是40年，计算社会安全金的时候，都是挑收入最高的35年，如果不满35年，不够的年份就用0来填。
第三步：算出“平均月收入”
第三步，用这个总和除以420。420就是35年乘以12个月，也就是把这些年的工资总和，平均到每个月。
刚才这两个例子算出来：A挑出调整后收入最高的35年，加起来是1,894,877美元；B显然挣得多一些，是4,191,190美元。分别除以420，得到调整后的平均月收入（AIME），分别是4,511美元和9,979美元。
第四步：分档计算
但这还不是老了以后能领到的数，这个数还要再处理一下：
平均月收入的前885美元，乘以90%；
超过885美元、不到5,336美元的部分，乘以32%；
超过5,336美元的部分，乘以15%。
最后加在一起。
这最后一步，有点像我们平时算所得税的累进制算法，有不同的档位。我刚才提到的885、5,336这些数，你也不用死记，因为这些档位每年都在变，而且具体用哪一年的数，取决于你满62岁的那一年（这里用的是2017年满62岁的人的档位；2026年满62岁的人，这两个档位是1,286美元和7,749美元）。
算出来的这个数，叫“基本保险金额”（PIA），就是你在完全退休年龄（full retirement age）每个月能领到的钱。然后，再根据你是提前领、按时领，还是推迟到70岁领，做相应的调整，每年也会有一定的通胀调整（COLA）。关于几岁领、推迟领的话金额怎么变，第110期也聊过，这里就不细说了，咱们今天的重点是怎么算出这个基础数字。
所以，在官方公布了这些系数和档位的前提下，我们是可以算出某一年最多一个月可以领多少社会安全金的：2020年这个数是每月3,790美元，2021年是3,895美元，2026年是5,181美元。这都是建立在你至少有35年的工资都达到或超过封顶额，而且推迟到70岁才开始领的前提下。如果看平均数，2021年前后美国人平均每个月从政府领的社会安全金，大约在1,400到1,500美元；到2026年，退休人员的平均福利已经涨到每月2,070美元左右。
怎么规划，才能领到最多？
知道了怎么算以后，回到开头的问题：怎么规划，才能领到最多的社会安全金呢？
首先，当然是年轻的时候挣得多，社保税交得多，将来领得就多。
其次，推迟领取，比如推迟到70岁，每个月肯定比早领的多（每个月多，但一辈子的总额不一定更多）。
第三，如果工作不满35年，也就是计算的时候有些年份要用0来补，可以尽量随便做点什么，至少报个一两万的收入，把这些0替换掉。这一条几乎是所有网上的文章都会提到的、比较常见的规划方法。我还看到有文章说，这一条对FIRE的人特别适用：因为FIRE的人提早退休了，比如40岁就退休了，凑不够35年，所以FIRE以后搞点爱好、赚点零花钱，交交社保税，听起来没毛病。
但是，咱们得算一算
但是，但是，咱们不能人云亦云，咱们来算一下。
回来看那个累进的档位：调整后平均每月收入在800多块钱以内的部分，每一块钱，将来有90%能变成你的退休金；超过这个数，就只有32%了；等超过了每月5,336美元，就只有15%能转化成你领回来的退休金了。我觉得还是挺低的。
如果把这几个档位换算成35年调整后工资的总和，也就是乘以12个月、再乘以35年，这两个档位就分别对应着大约37万和224万美元。注意，这可是35年调整后工资加起来的总和，所以这两个数其实并不大。也就是说，你很容易就进入了最高的那一档，变成每多一块钱收入，只有15%能转化成退休金的情况。
比如刚才那个例子里的B，如果他只从1981年工作到2000年，一共只有20年，用例子里的数字算，这20年调整后的收入加起来是2,294,080美元，已经进入了15%这一档了。他有15年是用0补的。这时候，如果他去年搞了个副业，挣了3万块钱，也乖乖地交了社会安全税，那他可以替换掉一个0，在总收入里加上3万（不考虑系数调整，因为是去年挣的钱，系数就是1）。这样，他将来每个月能多领的钱，就是3万除以420，再乘以15%，等于每个月多领10块7毛1。而他为这3万块钱交的社会安全税，是3万乘以6.2%，等于1,860美元（如果是自雇收入，雇主那一半也要自己交，就是12.4%，3,720美元）。每个月多领10块钱，真心不多，除非你活得特别久，因为每个月多出来的这点钱，是一直领到去世的。
但反过来，如果你一辈子的收入比较少，总额少、年头也少，以至于再挣几万块钱，能转化成退休金的比例还在90%那一档，那就比较划算了。还是刚才那个例子：如果B不是从1981年工作到2000年，而是只工作了1981、1982、1983这三年，你把这三年的调整后收入加起来，发现才32万多，然后他去年又挣了3万块钱，这个社保税该不该交？我觉得还是值得交的，因为他每个月能多领64块钱左右，交出去的1,860块钱社保税，两年半就回本了，后面都是赚的。
结论
所以说了这么多，我想说的是：如果你是FIRE人群，多半前半生是赚得比较多的，除非你的钱不是靠工资赚来的，否则网上那条“工作不满35年，就尽量报点收入把0替换掉”的通用原则，很可能不适用于你。大家知道了具体算法以后，可以把自己的情况套进去算算看，看看是不是会得出和我一样的结论。
另外，我记得很早以前有位网友问过我：他自己有个小生意，每年也给自己开点工资，交社保税，这一两年准备退休了，是每年开5万、开两年好，还是就开一年、开10万好？这个问题，听了今天这期以后，是不是就很好考虑了？主要看你已经有几年的收入、够不够35年，另外看收入是多少，也就是看这一年或者两年的收入，能不能替换掉之前更低的收入，以及它会落在哪个档位。
好，今天这期的主要内容就到这儿。说起来可以延伸的内容还有很多，欢迎大家点赞、订阅、讨论、补充，谢谢大家，咱们下期见！