大家好，欢迎回到跟我一起来谈钱！上期说了这期接着回答问题。今天这个问题也来自一位网友，也很常见：在不能存Roth的年份存了Roth，怎么办？
我们都知道，存Roth IRA有收入限制，收入太高的人不能存。另外，即使你符合收入要求，也有一个金额上限，2026年是7,500块，50岁以上8,600，不能超过这个上限。
收入限制可以通过backdoor，也就是走后门来绕过，这也是backdoor这个名字的由来。不过咱们今天说的不是backdoor，是存错了以后怎么补救。
什么情况下会存错？
比如2026年上半年，你是符合收入要求的。大家看图，比如夫妻合报，你预计今年家庭总收入是240,000，对大多数挣工资的人来说，全年总收入还是挺好估算的。所以你就存了Roth。
结果到了下半年，突然涨薪了，预计全年家庭总收入超过了252,000；或者突然在股市赚了钱、卖了房产、业余爱好突然变现了等等。因为这里的总收入指的是MAGI，基本上包括你能想到的所有收入，咱们以前详细讲过什么是MAGI。那你就突然不符合存Roth的条件了，怎么办？
这种不符合条件却存了、或者只能存7,500却存了8,000的情况，经常发生。而且不光Roth会这样，传统IRA也有自己的一套限制，也会有存多了的时候。怎么办呢？
两种罚款，别搞混
首先，在第二年报税截止日之前（如果申请了延期，就是延期后的截止日），把多存的钱取出来，就可以避免6%的罚款。
注意，这个6%是对你“存多了”这个行为的罚款，只要没纠正，每年都要交。
应该取出多少？
先说6%。第二年报税之前你意识到了这个问题，把多余的部分取出来，就能避免6%的罚款。
可多余的部分怎么算？应该取多少呢？比如你本来只能存2,000，却存了3,000，现在意识到了错误，是不是取出1,000就行了？
这个问题复杂就复杂在，过了一段时间，你的Roth IRA里可能已经赚钱了。你现在的账户余额，不仅仅是比犯错之前多了3,000，还多了一些收益。所以要连本带利地取出来。
顺便说一句，这个话题的顺序和例子，我是借鉴了Investopedia的一篇文章，链接也放在视频下方了。
公式是：用收益率乘以多存的部分。
比如你存Roth之前，账户里有12,000块。上半年你存了3,000进去，现在就有15,000可以为你赚钱。到了下半年，15,000涨到了18,000，可这时候你突然意识到，你今年只能存2,000，而不是3,000，等于多存了1,000。
那要取多少出来呢？用赚的3,000，除以15,000，收益率是20%。你多存了1,000，这1,000帮你赚了200，所以你一共需要取出1,200块。
很简单吧？如果你不连本带利地取出来，剩下的那部分每年都要交6%的罚款。比如第一年你只取了1,000，而不是1,200，那剩下的200第二年还要交6%的罚款。之后你意识到了这200块的问题，把它取出来了，可按照这个公式，这200块又帮你赚了钱，你又得交罚款。虽然数额越来越小，但也很烦，对吧？所以重点是：第一次就要连本带利一次取干净，这样就不用交这6%的罚款了。
取出来的收益要交税
但取出来虽然能免掉6%的罚款，赚的那部分，在咱们的例子里是200块，是要交税的。这个很合理吧？因为咱们通篇说的是Roth，本金本来就是税后的钱，错误地存进去又取出来，不用交税；但赚的部分，肯定是要交税的。
以前，如果你不到59岁半，赚的这部分取出来，还要再交10%的提前取款罚款。好消息是，SECURE 2.0法案从2023年起取消了这一条：只要在截止日之前把多存的钱连本带利取出来，收益部分只交所得税，不再有10%的罚款。
还有一个办法：改成传统IRA
除了取出来，其实还有一个办法：在报税截止日之前，让券商把多存的这部分（连同它赚的钱）重新定性（recharacterize）成传统IRA的存款。这样就不算存错了，也不用交6%的罚款。如果你的收入高到存传统IRA也不能抵税，那这笔钱就成了传统IRA里税后的钱，你还可以再把它转回Roth，也就是做一次backdoor。具体怎么操作，可以问问你的券商。
好，今天这个问题就回答到这儿。如果你也遇到过类似的情况，欢迎在留言区分享。咱们下期再见！