大家好，欢迎回到跟我一起来谈钱。节前咱们列了几个网友常见的关于IRA和401K的问题，然后做节目一个一个回答，第224、225和226期分别回答了第一个和第二个问题，都和Roth IRA有关，内容很多，所以用了三期才说完。下面第三到第六个问题应该简单多了，咱们今天一个一个来。
先回顾一下这六个问题：
一、从Roth IRA里取钱，到底要不要等满5年和59岁半？什么情况下不需要？
二、从传统401K或传统IRA往Roth账户转换的时候，如果传统IRA里既有税前的钱、又有税后的钱，怎么办？
三、如果公司的401K提供Roth 401K的计划内转换（in-plan conversion），要不要做？有什么优缺点？
四、怎么把公司的401K转到任意一个券商账户？
五、怎么在401K里买个股，而不只是买ETF？
六、IRA存款和转换的截止日期意味着什么？在12月31日之前和第二年4月15日之前存、转，有什么区别吗？
问题三：Roth 401K和计划内转换
好，第三个问题：如果公司的401K提供Roth 401K，或者提供计划内转换，要不要做？有什么优缺点？
先把两件事分开说。
一件是往Roth 401K里存钱。如果是我的话，肯定会存满。优点就是所有Roth账户的优点：放进去的是税后的钱，将来取出来的时候不用担心交税，也不用管将来的税率是多少。但Roth IRA的存款上限太低了，就算你收入符合要求，也只能存7,500，50岁以上8,600（2026年）。Roth 401K就没有这个缺点，它的上限和普通401K一样（2026年是24,500），是除了backdoor之外，快速积累Roth本金的途径。而且从2024年起，Roth 401K和Roth IRA一样，账户持有人在世的时候不用取RMD了。
问题是，不是每家公司都提供Roth 401K，公司可以选择要不要提供这个选项。不过这些年提供的公司越来越多，大多数大公司都有了。缺点就是401K的缺点，比如投资选择少，但这都是有办法绕过去或者解决的，一会儿说。
另一件是计划内转换（in-plan Roth conversion），就是把你普通401K里已经存的税前的钱，在401K计划内部转成Roth 401K。这个和Roth IRA的转换道理一样：转过去的那部分，要算进当年的收入交税。所以要不要做，就看你今年的税率是不是比较低，比如今年收入低，或者预计将来的税率会更高，那转换就比较划算；如果今年收入很高，就没必要在高税率的时候交这笔税。另外，有些公司的401K还允许存税后（after-tax）的钱，再通过计划内转换转成Roth，这就是大家常说的“超级后门”（mega backdoor Roth），能让你每年往Roth里放几万块，这个以后可以单独聊。
所以我认为，如果你的公司提供Roth 401K，能存满就存满。当然前提是别让自己过日子没钱用，因为它和所有退休账户一样，取出来是有限制的。你年龄没到又缺钱用的话，还是量力而为。
问题四：怎么把401K转到任意一个券商？
第四个问题：怎么把公司的401K转到任意一个券商账户？这个问题我觉得挺好的。
留言区有网友问，怎么把401K里的钱转到微牛账户里。我把这个问题概括成：怎么把401K转到任意一个券商？
答案是：401K本身是不能转的。因为401K是跟着雇主走的，你的雇主在哪家开的，比如Fidelity，那你的401K就在Fidelity，没法转。
但咱们之前这三期也提到了：你在职的时候，也就是401K处于活跃（active）状态的时候，一般没法转；离职以后就可以了。这时候，你在任何一家券商开一个IRA账户，只要这家券商支持退休账户就行，大多数券商，尤其是大的，都有。比如网友问到的微牛，是有IRA的。那你就可以把401K里的钱转（roll over）过去了。
问题五：怎么在401K里买个股？
第五个问题：怎么在401K里买个股，而不只是买ETF？
不能方便地在401K里买股票，是401K一直被诟病的地方，咱们这个节目也提过无数次了。有些人甚至因为这个干脆全盘否定401K。
其实就像咱们说的，401K的优点是不容抹杀的，比如有公司匹配，那是白给的钱（free money），还可以减税。缺点呢，心思活一点的话，都是可以解决、可以绕过去的。
比如离职以后把它转成IRA，现在这年头，也很少有人在一家公司干一辈子了，三五年跳槽很正常。除了这个办法，还有一个办法，就是利用brokerage window，券商窗口。
什么是brokerage window呢？就是在401K计划里开一个券商账户。开了以后，就相当于你的401K忽然开了一扇窗：以前只有那么几种选择，现在窗户一打开，窗外就是应有尽有的股票，一个花花世界。
这项功能在不同的机构叫法不一样，最常见、最有名的是Fidelity的，叫BrokerageLink，brokerage和link连着写，因为它是一个注册商标的专有名词；在嘉信（Charles Schwab）叫PCRA，Personal Choice Retirement Account。
以Fidelity为例，BrokerageLink应该就列在你这个计划的所有基金选项里，就跟一只基金一样，比如像屏幕上显示的这样。你可以把钱在它和其他基金之间转来转去。转到BrokerageLink里的钱，可以进一步选择买什么股票，比如苹果、亚马逊，随你挑，跟一个普通的券商账户一样。
但我不确定的是，我在网上也没查到明确的说法：是不是每个401K计划都有这个功能？我们知道Fidelity有BrokerageLink，嘉信有PCRA，是一码事，但不知道是不是所有401K计划都有。
另外，我个人感觉，这个选项开不开，也和你的公司有关，并不是默认开启的。因为我记得有一天，我们公司HR发了一封邮件，跟大家介绍BrokerageLink，普及这个知识，那时我第一次听说这个东西。之前我也认真看过所有基金的列表，印象中没有看到。我们公司用的是Fidelity，所以我感觉是不是之前公司没开这个选项，员工都看不到。但我没法确定，也不排除是我自己没看仔细。
而且，这个功能有的计划是要收费的，一年几十到一两百块不等，有的不收，要看你公司的计划。所以在选择要不要用这个券商窗口的时候，是需要考量一下的。
如果你觉得401K里的ETF哪儿都挺好，就是嫌费用高，那你算一算，以你的资金量和准备在公司干的年数，用BrokerageLink划算不划算，也许根本不需要。比如你401K里有10万块，你看上了一只ETF，但费用率是0.5%，那10万乘以0.5%，就是一年500块的费用，开个券商窗口比较划算；如果你401K里只有2万，那就无所谓。
问题六：截止日期
好，这是在401K里买个股的办法。最后一个问题：IRA存款和转换的截止日期意味着什么？在12月31日之前和第二年4月15日之前存、转，有什么区别吗？
IRA存款的截止日期是第二年的报税截止日，一般就是4月15日。而转换（包括backdoor）的截止日期是当年的12月31日。
经常有人问我：如果我在第二年年初、4月15日之前存IRA，它怎么知道我存的是今年的还是去年的额度？你操作一次就知道了：如果是4月15日之前，它会问你这笔钱算今年的还是去年的。如果你某一年已经存满了，比如去年的额度已经存满了，用户界面就不会让你再存了。所以跟着流程走就行，很自然的，不用担心。
转换这个操作，是不能等到第二年的。因为你想啊，转换是要增加当年收入的。比如如果我能等到2021年4月做转换，还算2020年的收入，那报税怎么算？也许2020年的税已经报过了，那不就乱套了吗？所以是不行的。
说到乱套，再多说一句：存传统IRA不是有可能抵税吗？会影响你的应税收入。那如果你2月份已经报过税了，4月份又存了去年的传统IRA，怎么办？这种情况是允许的，也挺常见的，你需要提交一份修正税表（amended return）。
所以大家听明白了吗？如果你已经报了去年的税，再去做一个会增加去年应税收入的操作，比如转换，是不行的，IRS不会允许你晚交税，所以转换根本不可能让你拖到4月份再做，当年12月底之前必须做完。但反过来，如果你已经报了去年的税，再去做一个会减少去年应税收入的操作，比如存传统IRA，是可以的，所以存IRA的截止日期是第二年4月。只许IRS提前收你的钱、多收你的钱，不许你少交、晚交。
这一点网上有些地方写得非常难懂，你可能会以为backdoor的截止日期是第二年4月15日。你要看仔细，他们很可能讨论的是recharacterization，我觉得翻译成“重新定性”比较好，它和转换是不一样的。重新定性也有一套比较复杂的规则，而且2017年的新税法改了不少，比如已经不允许把转换重新定性回去了。咱们今天就不多说了，你就记住：转换要在年底之前做完。
至于存IRA，是在年底之前存，还是等到第二年4月15日之前存，有什么优缺点？我觉得税务上没有太突出的差别。
一个区别是，如果你在年初不太确定今年的收入，不知道今年能不能存Roth，或者存了传统IRA以后能不能抵税，那等到第二年4月之前，情况会更明朗一些，也免得去搞那些很难懂的重新定性。
另一个区别是从投资方面看：如果你预计今年市场会涨，当然是年初就存比较好，这样今年的涨幅都在免税账户里。如果你放在退休账户以外，投资同样的产品，年底还得把赚到的钱交了税再去存。
好，今天终于把这几个问题都说完了。喜欢的观众希望你能给我点个赞，咱们下期再见！