大家好，欢迎回到跟我一起来谈钱！今天跟大家分享3个生活中很常见、也很实用的税务筹划小贴士。
小贴士一：卖自住房，算好时间点
在美国，买卖资产赚了钱是要交税的，小到邮票，大到二手车；不管是流动性强的股票，还是流动性差的房地产，或者一个小生意。这就是咱们说的capital gains tax，资本利得税。
长期资本利得税的税率有三档：0%、15%和20%。你在哪一档，要看你的应税收入，尤其是工资收入在什么水平。
房地产，是普通老百姓生活中能接触到的最大宗的交易，资本利得税往往是一笔让人肝儿疼的钱。比如你40万买的房子，60万卖了，赚了20万。假如你的税率是20%，那卖房那一年就要交4万块钱的税。
但有一个例外，就是咱们今天要说的：卖自住房的免税额。美国税法规定，如果你卖的是自住房（primary residence），赚的钱在25万美元以内（夫妻合报是50万），都不用交资本利得税。
还用刚才的例子：你的自住房成本40万，卖了60万，赚了20万，没超过25万的免税额，那就不用交税。但如果卖了70万，赚了30万，超过25万的那部分就要交税：30万减25万，等于5万块的收益要交税。如果你的税率是20%，那就要交1万块钱的税。
你可能会说：这是税法规定的，该交就交，不该交就不交，我也没什么可筹划的呀？有，原因就在于税法对“自住房”的具体定义：从卖房那天往回算，过去5年之内，你至少有2年是住在这里的，这个免税额就适用。而且这2年不需要连续。
比如你买房以后，先自己住了一年，然后搬走了，把房子出租了3年，之后又搬回来自己住了一年，然后卖掉，这样也可以。
有人说：我到底住在哪儿，国税局又不知道。我虽然没住在这个房子里，但就声称这是我的自住房，不行吗？不行。因为你每年报税的时候，税表上都有你的地址，再加上驾照地址、水电账单、选民登记这些，都是可以查的。
这条规定对我们有什么启示呢？如果你有卖自住房的打算，尤其是在这个房子还没住多久的情况下，可以大概想一想时间点。如果你刚好快满2年、又还差一点，而且预计房价短期内不会大跌，就可以适当调整一下计划，没准再多住三个月半年，就能省下好几万的税呢。
小贴士二：什么资产放在什么账户里
我们做投资，一般有两种收益：一种是刚才说的，低买高卖，赚差价；还有一种是资产本身价值没什么变化，但能提供稳定、固定的现金流，比如债券，每个季度或者每年付你利息。这种投资叫固定收益产品。
不光是债券，高股息的股票（定期发放股息的那种），或者能每个月收房租的房地产投资，在行为上都类似于固定收益产品。
在税务筹划上，因为你每个月、每个季度或者每年都会收到这些收益，如果每次都要交税，就很亏。所以一个比较有效的策略是：尽量把这类有固定收益的产品，放在退休账户里，这样就不用年年交税，本来要交税的钱省下来，可以继续投资。
那什么样的资产适合放在普通的券商账户里呢？你看涨的、收益主要来自低买高卖的资产。因为股票涨了，在你没卖之前，增值的部分是不用交税的，只有卖了、钱进账了，才交税。而很多时候，今年卖还是明年卖都可以，很灵活。这样你就可以根据自己当年的其他收入，比如工资收入，来筹划，掌控自己每年要交多少税。
所以这样做资产配置，也是税务筹划的一个小贴士。
小贴士三：卖股票的时间点
对于涨了的股票，如果有卖掉的打算，先考虑尽量持有满一年。
因为持有一年以内卖，交的是短期资本利得税，税率和工资收入一样，偏高。比如2026年，年薪25万的单身，联邦边际税率是32%。但如果持有一年以上，交的就是长期资本利得税，只有三档：0%、15%和20%。以2026年为例，单身的应税收入在49,450以下，不交长期资本利得税；49,450到545,500之间，交15%；超过545,500，才交20%。（夫妻合报对应的是98,900和613,700。另外，收入高的人还要多交3.8%的投资收入税。）
所以这给我们什么启示呢？想卖赚了钱的股票，在预计股价波动不大的情况下：第一，尽量持有满一年；第二，如果你的工作收入有波动，尤其是那种有业绩奖金的职业，可以考虑在收入比较少的那一年卖股票，这样资本利得税的税率低，交的税就少。
好，这就是今天的3个税务筹划小贴士。喜欢这期的观众请帮我点个赞，咱们下期再见！